Источники пополнения оборотных средств

Любая фирма, независимо от направления деятельности и формы организации, нуждается в деньгах, которые являются движущим механизмом ее развития. А движение, как известно, — жизнь, и каждому предпринимателю хочется, чтобы его бизнес был как можно более успешным и эффективным. Оборотные средства компании, в зависимости от источников их пополнения, могут быть собственными, привлеченными и заемными. Выясним, чем они отличаются и в чем преимущества конкретного вида источников.

Собственные накопления предпринимателя или учредителей

Собственные денежные средства бизнесмена считаются главным источником в организации кругооборота капитала, поскольку для рентабельности предприятия необходимы имущественная и оперативная самостоятельность. Формирование оборотных средств происходит во время образования фирмы и создания ее уставного фонда.

Предприниматель может пополнить оборотные средства предприятия путем увеличения уставного капитала фирмы с последующим возвратом определенной суммы на счет компании. Стоит отметить, что в этом случае вносятся изменения в устав организации, что занимает дополнительное время, к тому же эта процедура платная. Конкретную сумму, необходимую для развития бизнеса, предопределить сложно, поэтому каждый раз при необходимости пополнения оборотных средств прибегать к изменению устава компании нецелесообразно. Это может привлечь дополнительное внимание со стороны контролирующих органов.

Источниками оборотных средств способны послужить и средства учредителя, который в качестве физического лица может выдать юридическому лицу беспроцентный заём. Данный процесс гораздо оперативнее, поскольку не требует изменений в уставе организации. При этом между учредителем и бизнесменом заключается договор займа, в котором оговариваются все условия. Согласно статье 251 Налогового кодекса РФ, сумма займа не является доходом организации, поэтому фирма не имеет экономической выгоды. Вследствие чего законом не предусмотрено налогообложение по таким операциям.

Средства, полученные от клиентов в рамках предоплаты

Такие накопления относят к категории привлеченных средств, приравниваемых к собственным. То есть они не принадлежат фирме, но находятся в её обороте. Одним из таких средств является предоплата. Это выгодно как для поставщика, так и для потребителя товаров/ услуг: первый получают гарантию приобретения результата производства, вторые могут рассчитывать на бонусы в виде хорошей скидки (как правило, не менее 10%), срочного выполнения заказа или других оговоренных условий. Этот способ пополнения оборотных средств считается одним из самых актуальных.

Заемные средства

Источниками пополнения оборотного капитала компании выступают и заемные средства. К ним относятся кредиты и займы, которые предполагают выплату юридическим лицом определенных процентов, установленных кредитором/заемщиком. Среди направлений привлечения такого финансирования: кредитование сезонных материалов и затрат, восполнение недостатка собственных оборотных накоплений, опосредование платежного оборота.

Кредит
Банковский кредит может быть предоставлен в виде разовой ссуды в размере от 300 тысяч рублей до 100 миллионов рублей или кредитной линии. Процентные ставки на сегодня составляют от 9,5% в рублях или другой денежной валюте. В зависимости от размера кредита, он предоставляется на 12–36 месяцев. Некоторые банки устанавливают период отсрочки основного долга на 3 месяца и более. Среди условий оформления: гражданство РФ, отсутствие у заемщика кредитной задолженности, стабильный бизнес, существующий не менее 6-ти месяцев. Также некоторые банки могут запросить уплату незначительной комиссии за оформление кредита.
Увеличение оборотных средств за счет банковского кредита позволяет сохранить стабильный доход компании. Основные преимущества этого источника пополнения оборотных накоплений — индивидуальный график погашения, составленный с учетом сезонности бизнеса, надежность кредитора, возможность досрочно погасить задолженность. Если предоставленные документы соответствуют установленным нормам, отчетность в порядке, можно рассчитывать на скорое рассмотрение заявки. Однако существуют и обратные прецеденты. Поэтому при выборе этого источника финансирования бизнеса необходимо просчитать возможные последствия невыполнения обязательств по кредиту и из всех предложений остановиться на самом оптимальном.

Заём
Ещё одним удобным способом пополнения оборотных средств является заём. Займы на пополнение оборотных средств, в отличие от кредитов, могут выдавать не только кредитные организации, но любое физическое или юридическое лицо. Это влияет и на результат обеспечения такого финансирования. С одной стороны, требуется небольшой пакет документов для подачи заявки и оперативное решение по ней. К тому же такие кредиторы менее пристально рассматривают кандидатуру бизнесмена и его дело, поэтому при обращении за средствами можно рассчитывать почти со стопроцентной вероятностью на одобрение заявки. Среди плюсов и меньшие чем по кредитам процентные ставки. С другой стороны, есть и минус. Это низкая степень доверия к займодателю: сегодня на рынке таких «помощников» очень много, и к их выбору следует относиться серьезно.
Заём до 3-х миллионов рублей можно получить за 1–12 месяцев, стоимость займа рассчитывается индивидуально. От заемщиков требуется поручительство собственников предприятия и документы, свидетельствующие о присутствии компании на рынке не менее полугода. Целью таких выплат может стать расширение ассортимента товаров, оплата по договорам с контрагентами, открытие филиалов фирмы, закупка оборудования или дополнительных материалов и услуг.

При грамотном ведении бизнеса и пополнении оборотных средств с помощью представленных источников должны вырасти как качество (прибыль компании), так и количество (объем производства). Но случается, что к этим методам прибегают для сохранения текущего темпа роста и с целью предотвращения некоторых негативных результатов. Для устойчивого развития и недопущения финансовых провалов предпринимателю следует тщательно планировать свою деятельность и обращаться за помощью только к стабильным предприятиям.

Одно из таковых — компания «Тендер-Гарант», успешно существующая на рынке финансовых и консалтинговых услуг с 2007 года. Банковские гарантии на участие в тендерах, кредиты на обеспечение заявки и на исполнение государственного заказа предоставляются фирмой в кратчайшие сроки. Среди услуг компании — помощь в получении банковских кредитов и займов. Обратиться в «Тендер-Гарант» могут предприниматели из любого региона России. Сотрудники компании уважают временные и материальные ресурсы своих потенциальных клиентов: кредиты оформляются без поручителей и залога в течение 3-х дней.