Общества взаимного страхования (ОВС): плюсы и минусы для кредитных кооперативов

Страхование предпринимательских рисков, ответственности, имущества может быть осуществлено через общество взаимного страхования (ОВС) – некоммерческую организацию, объединяющую своих участников по принципу профессионального, коммерческого или территориального единства. ОВС популярны во многих индустриально развитых странах.

Капитал ОВС формируется за счет страховых взносов. Если за отчетный период образовались излишки средств, решение об их использовании принимается общим собранием членов ОВС. Например, они могут пойти на пополнение страхового фонда. Размер страховых взносов при этом может быть снижен для всех членов ОВС или для тех, у кого в течение длительного времени не было страхового случая. Таким образом, ОВС является саморегулирующейся организацией.

В России организационно-правовая форма «общество взаимного страхования» установлена статьей 968 Гражданского кодекса РФ, а также Законом РФ от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании». Согласно законодательству, органами управления ОВС являются общее собрание, правление и директор.

Поскольку ОВС является некоммерческой организацией, на него распространяются льготы при налогообложении. Все российские ОВС вносятся в единый реестр субъектов страхового дела.

Преимущества и недостатки ОВС

По сравнению с обращением в страховую компанию у ОВС есть ряд преимуществ:

• высокая прозрачность действий ОВС в отношении его членов;
• некоммерческий характер деятельности и возможность предложить менее дорогую страховую защиту;
• возможность предложить защиту от рисков, которую страховые компании отказываются брать на себя в силу недостаточной осведомленности о местных условиях, отсутствии точной информации о рисках;
• возможность компенсировать нехватку средств для страховых выплат за счет дополнительных взносов.

Недостатками ОВС по сравнению со страховой компанией являются:

• необходимость формировать первоначальный резерв средств силами самих страхователей;
• ограниченные возможности привлечения финансовых ресурсов;
• необходимость в специальной подготовке для обеспечения страховой грамотности всех членов ОВС;
• необходимость постоянно участвовать в деятельности ОВС и интересоваться всем происходящим.

Иными словами, отношения со страховой компанией могут быть более кратковременными и формализованными. В них проще вступить и проще из них выйти, но и страховые взносы будут выше. Менее формальный стиль общения в ОВС и большая гибкость при страховании может рассматриваться в качестве как плюса, так и минуса. Если в страховой компании существуют жесткие бизнес-алгоритмы, которые можно просчитать и предугадать, то в ОВС значительную роль играет человеческий фактор.

Эффективность страхования в ОВС

Наступление страхового случая не должно стать катастрофой ни для страховой компании, ни для ОВС, однако страхование в ОВС может быть эффективно только в том случае, если в него входит достаточное количество членов – только тогда оно сможет справиться с одновременным дефолтом нескольких из них.

Кредитный кооператив обычно имеет дело с финансовыми рисками своих членов, поэтому страхование собственной ответственности ему не стоит отдавать ОВС, какой бы привлекательной эта идея ни казалась. В то же время, не всякая страховая компания готова работать с кредитным кооперативом.

Банковская гарантия как альтернатива страхования в ОВС

Самым действенным инструментом защиты кредитного кооператива на данный момент является банковская гарантия, которая может быть получена быстро и без вложения больших средств почти в любом банке. Банк, выдавая гарантию, обязуется вернуть пайщикам их сбережения, если кредитный кооператив обанкротится и не сможет сам рассчитаться. Наличие банковской гарантии повышает доверие к кооперативу и позволяет привлечь в него новых членов – а значит, и новые средства. Обращение к проверенному временем и делами финансовому брокеру ускорит процесс получения банковской гарантии и обеспечит вам надежную защиту.